Настоящото изследване е провокирано от един от най-значимите случаи на злоупотреби през последните две десетилетия в България – фалитът на КТБ, четвъртата по големина банка. След кризата от 1996–1997 г., когато една трета от банките фалираха и на практика банковият сектор на страната бе сринат, това е вторият случай, в който огромен финансов ресурс „се изпарява“, а негативните последици засягат широк кръг от инстутиции, публични и частни субекти.

Възникването на периодично повтарящи се кризи във финансовата сфера, с многоаспектни отражения върху обществения, икономическия и политическия живот, мотивира Асоциация „Прозрачност без граници“ да търси системен отговор на проблема и да погледне отвъд конкретния случай. Настоящата „Оценка на системата за почтеност в банковия сектор в България“ се основава на аналитичния подход на международната антикорупционна организация Transparency International „Национална система за почтеност“, който оценява по ясно дефинирани критерии капацитета, функционирането и начина на управление на сектори и институции с ключово значение в противодействието на корупцията.

Изследването се базира на анализ на законодателството и на практическите действия на изследваните институции, на широк кръг от документални източници, доклади, оценки, медийни публикации, интервюта с експерти и публични личности, които са имали непосредствени наблюдения и досег със „случая КТБ“. То отразява опит за формулиране на безпристрастна обективна оценка на функционирането на системата от надзорни институции в банковия сектор в периода 2009–2014 г., но наред с това преследва и друга цел – да послужи като отправна точка за политики и стратегически действия, които да дадат адекватен системен отговор на констатираните дефицити.